키움증권 IRP — KIWOOM ETF(옛 KOSEF·히어로즈)와 영웅문 운용, 세액공제 구조

키움증권 IRP는 연금저축과 합쳐 연 900만원까지 세액공제 대상이다(연금저축 단독 한도 600만원). 소득 구간별 환급 규모는 다음과 같다.

본인 기준 환급은 연금 세액공제 계산기로 추정해 볼 수 있다. 한도를 다 못 쓴 부분은 다음 해로 넘어가지 않는다.

IRP는 가입 기관과 무관하게 위험자산이 70%로 제한되고, 남은 30%는 안전자산으로 채워야 한다. 한도를 넘기는 매수 주문은 시스템에서 자동으로 막힌다.

• 위험자산 70% 한도 — KIWOOM 주식형 ETF, 해외 ETF·액티브 펀드, 리츠 ETF
• 안전자산 30% 의무 — 제휴 은행 정기예금, 단기채·국고채 ETF, MMF 등
• 계좌 내 리밸런싱 — 비중 조정은 자유이며, 계좌 안 매도·재매수에는 세금이 붙지 않는다

주식형 비중을 100%까지 채우고 싶다면, 위험자산 한도가 없는 연금저축계좌를 병행하는 방식이 자주 쓰인다.

키움증권 IRP에서 담을 수 있는 대표 상품군은 아래와 같다. 라인업은 수시로 갱신되므로 실제 매수 가능 목록은 키움증권 앱·홈페이지에서 대조하는 편이 좋다.

• KIWOOM 시리즈 ETF — 키움투자자산운용 운용(옛 KOSEF·히어로즈 브랜드를 KIWOOM으로 통합). 국내 지수·미국 지수·채권·배당 등
• 연금펀드·TDF — 은퇴 시점에 맞춰 자산배분을 조정하는 타깃데이트펀드 포함
• 타사 ETF·펀드 — KODEX·TIGER·ACE·SOL·HANARO 등 IRP 등록 상품 매수 가능
• 정기예금·ELB — 안전자산 30%를 채우는 원리금보장형 옵션

IRP 계좌 안에서의 매매와 분배금 재투자는 과세가 미뤄진다. 일반 계좌에서 ETF 매매 시 15.4%가 원천징수되는 것과 비교하면, 길게 굴릴수록 복리 측면의 격차가 커진다.

2022년부터 퇴직금(DC·DB형)은 퇴직 시 원칙적으로 IRP 계좌로 입금한 뒤 받는다. 회사 퇴직금과 본인 추가 납입금은 같은 IRP 안에서 운용되지만, 세금 처리는 서로 나뉜다.

• 일시금 수령 — IRP에서 곧바로 찾을 수 있으나 퇴직소득세가 분리과세로 부과된다
• 만 55세 이후 연금 수령 — 퇴직소득세 일부를 감면받고 연금소득세로 분산되어 세 부담이 줄어든다
• 소액(300만원 미만) 퇴직금 — 본인 동의가 있으면 일반 계좌로 직접 받을 수 있다

연금계좌에서 받는 사적연금이 연 1,500만원 이하면 위 저율 분리과세와 종합과세 중 유리한 쪽을 선택할 수 있다. 1,500만원을 넘기면 종합과세 또는 16.5% 분리과세 중 고르며, 수령 기간을 길게 나눌수록 한 해 세 부담이 가벼워진다.

IRP 비용은 증권사가 받는 운용관리·자산관리 수수료와, 매수한 ETF·펀드 안에서 빠지는 운용보수(TER)로 나뉜다.

• 운용관리·자산관리 수수료 — 키움증권은 비대면(온라인) 채널 가입자에 대해 이 수수료를 면제하거나 낮추는 정책을 운영해 왔다. 적용 여부·요율은 가입 채널과 시점에 따라 달라진다
• 상품 내 보수(TER) — KIWOOM 등 매수 ETF의 운용보수가 자산에서 자동 차감된다(상품별 0.07~0.7%대)
• 판매수수료 — IRP 안 ETF 매수 시 별도 매매수수료가 없는 경우가 일반적이다

현재 적용 요율은 키움증권 공식 사이트와 금융감독원 연금통합공시(100lifeplan.fss.or.kr)에서 대조할 수 있다.

세 곳 모두 타사 ETF 매수가 열려 있으므로, 차이는 자체 ETF·펀드 라인업과 플랫폼 사용성에서 갈린다. 본인이 자주 거래할 종목이 어느 브랜드에 더 많은지를 기준으로 보면 판단이 쉬워진다.

여기까지 키움증권 IRP의 세액공제 한도, 위험자산 70% 규제, KIWOOM ETF와 펀드 라인업, 퇴직금 의무 이전, 연금 수령 시 분리과세를 차례로 풀어 봤다. 핵심을 좁히면, 연금저축과 합쳐 연 900만원까지 세액공제를 받을 수 있고 계좌 안에서의 매매·재투자는 과세가 미뤄져 장기 운용에 유리하지만, 만 55세 이전 해지는 손해로 돌아올 수 있다는 점이다. 수수료율과 매수 가능 상품은 시점마다 달라지므로, 키움증권 공식 채널과 금융감독원 연금통합공시에서 가입 직전에 한 번 더 맞춰 보는 편이 안전하다. 세제는 개인의 소득·연령에 따라 결과가 갈리니, 금액이 크다면 국세청 안내나 세무 전문가의 조언을 함께 참고하길 권한다.

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