만 65세 이상·장애인·국가유공자 등이 전 금융기관 합산 5,000만원까지 예적금 이자를 비과세로 받는 비과세 종합저축의 대상·한도·운영 기한과 가입 시 주의점을 정리합니다.
예금 이자에 붙는 15.4% 세금을 한 푼도 내지 않을 수 있는 제도가 있습니다. 비과세 종합저축으로, 만 65세 이상 고령자나 장애인 등 특정 대상이 일정 한도까지 예·적금 이자와 배당을 세금 없이 받을 수 있게 해주는 제도입니다.
비과세 종합저축은 일반 예금처럼 새 상품을 만드는 것이 아니라, 가입 자격이 되는 사람이 기존 예·적금·펀드 등을 비과세 종합저축으로 지정해 가입하는 방식입니다. 전 금융기관을 합산해 원금 기준 5,000만원까지 가입할 수 있고, 그 한도 안에서 발생하는 이자·배당에는 세금이 붙지 않습니다. 일반 예금이라면 떼였을 15.4%를 그대로 가져갈 수 있어, 자격이 되는데도 모르고 일반 예금만 들고 있다면 매년 적지 않은 세금을 더 내고 있는 셈입니다.
이 글은 비과세 종합저축에 누가 가입할 수 있는지, 한도와 세제 혜택이 어떻게 적용되는지, 그리고 가입할 때 주의할 점은 무엇인지를 정리합니다. 만 65세 이상 외에 어떤 사람이 대상이 되는지, 5,000만원 한도가 전 금융기관 합산이라는 점이 왜 중요한지, 그리고 제도 운영 기한(일몰)과 관련해 무엇을 확인해야 하는지를 구체적으로 설명합니다. 다만 가입 대상과 한도, 운영 기한은 세법 개정에 따라 달라질 수 있으므로, 본인이 자격에 해당하는지와 현재 적용 기준은 거래 금융회사와 국세청에서 직접 확인하는 것이 출발점입니다.
비과세 종합저축은 아래에 해당하는 거주자가 가입할 수 있습니다.
가장 많은 사람이 해당하는 요건은 만 65세 이상입니다. 즉 부모님이 만 65세가 넘으셨다면 비과세 종합저축 가입 자격이 있을 가능성이 높습니다. 가입 시 금융회사에 자격을 증빙(연령은 신분증, 장애인은 관련 증명 등)하면 됩니다.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 한도 | 전 금융기관 합산 원금 5,000만원 |
| 대상 상품 | 예금·적금·펀드 등(상품을 비과세 종합저축으로 지정 가입) |
| 세제 혜택 | 한도 내 발생 이자·배당 비과세(15.4% 면제) |
| 주의 | 한도는 여러 금융기관을 합산해 적용 |
핵심은 5,000만원 한도가 전 금융기관 합산이라는 점입니다. A은행에 3,000만원을 비과세 종합저축으로 가입했다면, 다른 은행에서는 2,000만원까지만 추가로 가입할 수 있습니다. 한도를 넘겨 가입하면 초과분은 비과세 혜택을 받지 못하므로, 여러 금융기관을 이용한다면 합산 금액을 관리해야 합니다.
예를 들어 예금 5,000만원에 연 3.5% 이자가 붙으면 일반 예금은 약 175만원 이자에서 15.4%인 약 27만원이 세금으로 빠지지만, 비과세 종합저축으로 가입하면 이 세금을 내지 않습니다(이자율·조건에 따라 상이).
본 내용은 조세특례제한법상 비과세 종합저축 제도(가입 대상·5,000만원 한도·이자 비과세)를 2026-05-31 기준으로 정리한 것입니다. 가입 대상 요건, 한도, 적용 상품, 제도 운영 기한(일몰) 등은 세법 개정에 따라 달라질 수 있으며, 현재 신규 가입 가능 여부와 정확한 자격 기준은 거래 금융회사와 국세청을 통해 확인해야 합니다. 본 글의 이자 예시는 가정에 따른 추정으로 실제와 다를 수 있습니다.
비과세 종합저축은 자격만 되면 별도 비용 없이 세금을 아낄 수 있는 제도이므로, 본인이나 가족이 대상에 해당하는지 먼저 확인하고 기존 예금을 비과세 종합저축으로 전환·신규 가입하는 것을 검토해볼 만합니다.
비과세 종합저축은 만 65세 이상 고령자, 장애인, 국가유공자 상이자, 기초생활수급자 등이 전 금융기관 합산 원금 5,000만원까지 예·적금·펀드 등을 가입해 그 한도 내 이자·배당을 세금 없이 받을 수 있는 제도입니다. 일반 예금이라면 떼였을 15.4%를 면제받으므로, 자격이 되는데도 모르고 일반 예금만 들고 있다면 매년 적지 않은 세금을 더 내는 셈입니다. 다만 5,000만원 한도는 여러 금융기관을 합산해 적용되므로 이미 가입한 금액이 있다면 남은 한도를 확인해야 하고, 한시적 제도라 현재 신규 가입이 가능한 기간인지도 점검해야 합니다. 가장 많은 사람이 해당하는 요건은 만 65세 이상이므로, 본인이나 부모님이 대상에 해당하는지 거래 금융회사와 국세청에서 확인하고 기존 예금의 전환·신규 가입을 검토해보세요.
