월세·이직·부양가족·연금계좌·의료비 상황에 맞는 준비 서류와 공식 확인 순서를 안내합니다. 귀속연도와 출처 판본을 구분하며 목록을 인쇄할 수 있습니다.

연말정산 준비 도우미 | 상황별 서류 체크리스트

IRP 세액공제 한도는 연금저축과 합쳐 연 900만 원이고, 연금저축은 그 안에서 600만 원까지 인정됩니다. 납입 한도는 계좌를 합쳐 연 1,800만 원이며, 소득이 있는 모든 취업자가 가입할 수 있고 수수료는 회사와 가입 방식마다 다릅니다.

계좌

개인형퇴직연금제도로 설정하는 계좌는 시행령이 퇴직연금계좌로 봅니다.

한도

세액공제 합산 한도는 연 900만 원이고, 연금저축은 그 중 600만 원까지입니다.

제외

과세이연 퇴직소득과 연금계좌 사이 이전 금액은 세액공제 납입에서 빠집니다.

자격

소득이 있는 모든 취업자가 가입할 수 있고, 수수료는 회사와 가입 방식마다 다릅니다.

IRP 계좌 | 세액공제 납입 한도는 900만 원입니다

소득세법 제59조의3은 연금저축 납입 중 세액공제에 넣는 금액을 연 600만 원으로 자르고, 그 금액과 퇴직연금 납입을 합쳐 연 900만 원을 넘기면 초과분을 없는 것으로 봅니다. 비율은 납입액의 12%이고 소득 요건이면 15%이며, 환급 금액은 산출세액과 이미 낸 세금으로 정해집니다.

연금저축만 세액공제에 넣는 납입은 연 600만 원이고, 초과분은 없는 것으로 봅니다.

합산

그 600만 원 이내와 퇴직연금 납입을 합쳐 연 900만 원을 넘기면 초과분도 없는 것으로 봅니다.

비율

공제 비율은 12%이고, 종합소득금액 4,500만 원 이하이거나 근로소득만 있는 총급여 5,500만 원 이하는 15%입니다.

과세이연 퇴직소득과 연금계좌 사이 이전 금액은 납입액에서 빠지고, 지방세 가산 비율은 공식 확인 불가입니다.

연금저축 세액공제 한도 | 연금저축만 600만 원까지입니다

국세청 연말정산 계산 구조에서 소득공제는 과세표준 앞에서 빠지고, 세액공제는 산출세액에서 빠집니다. 12월에 사용액이 더해지는 소득공제는 신용카드 등이고, 2026년 카드 한도는 2025년 질의 문단으로 확인되지 않습니다.

순서

소득공제는 과세표준 앞에서 빠지고, 세액공제는 산출세액에서 빠집니다.

카드

12월 사용분도 그해 신용카드 등 사용액에 들어가고, 공제는 총급여 25% 초과분부터입니다.

자동

근로소득공제는 총급여 구간으로 계산되며 공제 한도는 2,000만 원입니다.

질의응답의 카드 한도 문단은 2025년이고, 2026년 한도는 공식 확인 불가입니다.

연말정산 소득공제 | 12월에 넣을 수 있는 항목만 가립니다

KB국민은행 IRP의 세액공제 합산 한도와 개인 납입금, 퇴직급여 과세 차이, 계좌 수수료와 상품 비용, 공식 상품 안내를 구분합니다.

KB국민은행 IRP | 은행 IRP 운용 라인업과 정기예금·세액공제 구조

근로소득자 보장성보험료는 연 100만 원까지 12%, 장애인전용은 별도 100만 원까지 15%입니다. 저축성, 연금계좌, 기부금과 창구를 나눕니다. 환급액을 약속하지 않습니다.

근로소득

일용이 아닌 근로소득자인지, 본인이 실제로 납입했는지 봅니다.

보장성

만기 환급이 납입보다 큰 저축성, 연금저축, IRP를 이 한도에서 뺍니다.

명의

피보험자가 기본공제대상자인지, 계약자와 이체 명의를 맞춥니다.

한도 두 줄

일반 100만 원 12%와 장애인전용 100만 원 15%를 따로 적습니다.

간소화

홈택스에 없으면 납입증명서를 받아 수동으로 넣습니다.

보장성보험료 공제 | 납입자와 피보험자 요건을 확인하세요

고향사랑기부금은 주소지 밖 지자체에 연 2,000만 원까지 낼 수 있습니다. 10만 원까지 공제가 기부액과 같고, 그 위는 44%와 16.5%이며 2027년 지역별 비율은 아직 시행 전입니다.

대상

개인만 내고, 주민등록 주소지의 시도와 시군구에는 기부할 수 없습니다. 연간 상한은 2,000만 원입니다.

10만 원

10만 원까지는 세액공제가 기부액과 같아지도록 안내됩니다. 10만 원을 내면 공제 10만 원, 답례품 상한 3만 원입니다.

초과

10만 원 초과 20만 원까지는 44%, 20만 원 초과분은 16.5%입니다. 지방소득세 상당액이 포함된 현행 안내입니다.

2027

지역별로 비율을 달리하는 내용은 2027년 시행 예정으로 발표된 개편안이라 2026년 기부에는 쓰지 않습니다.

고향사랑기부금, 세액공제, 답례품 | 10만 원과 그 이상은 어떻게 다를까요?

ISA 만기 잔액은 60일 안에 연금저축이나 IRP로 옮기면 전환금액의 10%(최대 300만 원)가 세액공제 한도에 더해질 수 있습니다. 중도인출과 창구가 다릅니다. 절세를 약속하지 않습니다.

만기

ISA 만기일과 의무가입 3년 충족 여부를 앱에서 확인합니다.

이전 받을 연금저축 또는 IRP를 미리 엽니다.

전환금액 10%와 300만 원, 올해 연금 납입을 한 줄로 적습니다.

이체

만기일부터 60일 안에 입금되도록 신청서와 입금일을 맞춥니다.

원장

연말정산 때 전환금액 반영을 납입 원장과 대조합니다.

ISA 만기 연금이전, 세액공제 10%, 60일 | 해지 전에 어디로 옮기면 될까?

연금저축보험과 연금저축펀드의 차이를 정리합니다. 세액공제 한도(연 600만 원, IRP 합산 900만 원)와 연금 수령 세제는 같고, 보험형은 공시이율과 예금자보호, 펀드형은 실적배당과 자유납입으로 운용과 위험이 갈립니다. 중도해지 기타소득세 16.5%와 계좌이전까지 함께 설명하며 수익률과 원금을 보장하지 않습니다.

연금저축보험, 연금저축펀드 차이, 세액공제 | 내 성향엔 어느 쪽이 맞을까?

증권사 연금저축펀드 계좌에서 ETF를 직접 매수하는 방법, 세액공제 한도(단독 400만원·IRP 합산 900만원)와 절세 금액, 장기 포트폴리오 구성, 연금 수령 시 세율을 국세청·금감원 기준으로 정리합니다. 수익률과 세액공제액을 보장하지 않습니다.

연금저축 ETF 투자법 | 세액공제와 노후 자산 한 번에 챙기는 방법

연금저축을 만 55세 이전에 중도해지하면 세액공제 받은 납입금과 운용수익에 기타소득세 16.5%가 매겨지는 이유, 세액공제 받지 않은 원금이 과세에서 빠지는 구분, 부득이한 사유 인출과 계좌이전의 차이를 정리합니다. 세율과 요건은 세법과 개인 상황에 따라 달라집니다.

연금저축 중도해지 세금, 기타소득세 16.5%, 계좌이전 | 55세 전에 깨면 얼마나 뗄까?

연금저축을 해지하지 않고 다른 금융회사로 옮기는 계좌이전 제도의 장점과 같은 연금저축 이전, IRP 이전의 차이, 신청 절차와 주의점을 정리합니다. 이전 요건과 수수료는 상품과 시점에 따라 달라집니다.

연금저축 계좌이전, 금융사 갈아타기, 세제 불이익 | 세금 없이 옮기려면?

연말정산 교육비 세액공제의 대상(본인·자녀·형제자매), 본인 전액과 취학전·초중고 300만원, 대학 900만원 학교 급별 한도, 급식비·교복비·현장체험학습비 등 포함 범위와 초중고 학원비 제외 등 실수 포인트를 정리합니다. 한도와 공제율, 대상 항목은 세법 개정으로 달라지며 개별 공제액을 보장하지 않습니다.

교육비 세액공제, 대상, 한도, 공제 범위 | 자녀·본인 학비 연말정산 어떻게 챙길까?

연금저축과 IRP의 인출·운용 차이와 통합 세액공제 한도 구조를 정리하고, 어떤 기준으로 납입 순서를 정하면 공제를 놓치지 않는지 안내합니다. 한도와 공제율은 그해 세법과 본인 소득에 따라 달라지며 특정 환급액을 보장하지 않습니다.

연금저축 vs IRP 세액공제 우선순위 - 통합 한도까지 성격에 맞게

ISA 만기 자금을 연금저축·IRP로 옮길 때 이전액 일부에 붙는 세액공제 특례와 이전 기한·절차, 옮긴 뒤 연금 규정이 적용되는 점까지 정리합니다. 한도와 공제율, 기한은 그해 세법에 따르며 특정 유불리를 보장하지 않습니다.

ISA 만기 자금 연금계좌 이전 세액공제 - 그냥 찾기보다 한 번 더

연말정산에서 소득공제는 세율을 곱하기 전 소득을 줄이고 세액공제는 계산된 세금을 바로 깎는다는 차이, 대표 항목이 각각 어디에 속하는지, 소득 수준에 따라 무엇을 우선 챙기면 좋은지를 정리합니다. 한도와 요건은 세법 개정에 따라 달라져 그해 국세청 기준 확인이 필요합니다.

소득공제와 세액공제 차이 - 연말정산 환급을 가르는 두 방식

연금저축 600만원·IRP 합산 900만원 한도를 채워 세액공제를 최대화하는 납입 전략을 정리합니다.

IRP+연금저축 900만원 | 세액공제 최대로 받는 법

NH농협 계열 연금저축의 상품 구조, 세액공제 한도와 적용 방식, 중도해지 시 불이익 등 가입 전 살펴볼 점을 공식 기준으로 정리하고, 증권사 연금저축펀드와 비교할 때의 관점을 안내합니다. 세제 혜택은 소득·납입 조건에 따라 달라집니다.

NH농협 연금저축 | 세액공제·상품 구조·유의점 정리

삼성증권 연금저축의 세액공제 한도(600만원·IRP 합산 900만원), 위험자산 100% 운용, KODEX ETF·삼성 한국형TDF 라인업, 연금 수령 분리과세, 수수료 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

삼성증권 연금저축 | KODEX ETF·한국형TDF 운용과 세액공제 600만원 구조

한국투자증권 연금저축의 세액공제 한도(600만원·IRP 합산 900만원), 위험자산 100% 운용, ACE ETF·한국투자TDF알아서 라인업, 연금 수령 분리과세, 수수료 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

한국투자증권 연금저축 | ACE ETF·한국투자TDF알아서 운용과 세액공제 600만원

NH투자증권 연금저축의 세액공제 한도(600만원·IRP 합산 900만원), 위험자산 100% 운용, HANARO ETF·NH아문디 연금펀드 라인업, 연금 수령 분리과세, 수수료 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

NH투자증권 연금저축 | HANARO ETF·NH아문디 펀드 운용과 세액공제 600만원

키움증권 연금저축의 세액공제 한도(600만원·IRP 합산 900만원), 위험자산 100% 운용, KIWOOM ETF(옛 KOSEF·히어로즈)·연금펀드 라인업, 연금 수령 분리과세, 수수료 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

키움증권 연금저축 | KIWOOM ETF·영웅문 운용과 세액공제 600만원 구조

신한투자증권 연금저축의 세액공제 한도(600만원·IRP 합산 900만원), 위험자산 100% 운용, SOL ETF·SCHD 한국판·연금펀드 라인업, 연금 수령 분리과세, 수수료 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

신한투자증권 연금저축 | SOL ETF·SCHD 한국판 운용과 세액공제 600만원

한국투자증권 IRP의 세액공제 한도(연금저축 합산 900만원), 위험자산 70% 규제, ACE ETF·한국투자TDF알아서 라인업, 퇴직금 의무 이전, 연금 수령 분리과세, 수수료 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

한국투자증권 IRP | ACE ETF 라인업과 세액공제 900만원 구조

NH투자증권 IRP의 세액공제 한도(연금저축 합산 900만원), 위험자산 70% 규제, HANARO ETF·NH아문디 펀드 라인업, 퇴직금 의무 이전, 연금 수령 분리과세, 수수료 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

NH투자증권 IRP | HANARO ETF·나무(NAMUH) 운용과 세액공제 구조

키움증권 IRP의 세액공제 한도(연금저축 합산 900만원), 위험자산 70% 규제, KIWOOM ETF(옛 KOSEF·히어로즈) 라인업, 퇴직금 의무 이전, 연금 수령 분리과세, 수수료 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

키움증권 IRP | KIWOOM ETF(옛 KOSEF·히어로즈)와 영웅문 운용, 세액공제 구조

신한투자증권 IRP의 세액공제 한도(연금저축 합산 900만원), 위험자산 70% 규제, SOL ETF·SCHD 한국판 라인업, 퇴직금 의무 이전, 연금 수령 분리과세, 수수료 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

신한투자증권 IRP | SOL ETF·SCHD 한국판 운용과 세액공제 구조

하나증권 IRP의 세액공제 한도(연금저축 합산 900만원), 위험자산 70% 규제, 여러 운용사 ETF를 폭넓게 담는 라인업, 퇴직금 의무 이전, 연금 수령 분리과세, 수수료 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

하나증권 IRP | 타사 ETF 폭넓은 선택과 원큐(1Q) 운용, 세액공제 구조

세액공제·과세이연·비과세를 노리는 3대 절세계좌 IRP·연금저축·ISA의 한도, 세제 혜택, 인출 조건, 위험자산 한도를 2026년 기준으로 비교합니다.

IRP vs 연금저축 vs ISA 비교 2026 | 3대 절세계좌 한도·세제 정리

미래에셋·삼성·한국투자·NH·키움·신한투자·하나 7개 증권사 IRP를 계열 ETF 라인업, 운용관리 수수료, 앱 사용성, 안전자산 옵션 기준으로 비교합니다.

2026 증권사 IRP 비교 | 7개 증권사 ETF 라인업·수수료·앱

종합소득세 신고에서 자주 누락되는 경비·세액공제 항목을 짚고, 환급액을 늘리기 위해 챙겨야 할 증빙을 정리합니다.

종합소득세 환급 | 놓치기 쉬운 공제 항목 정리

미래에셋증권 연금저축계좌의 연 600만원 세액공제 한도(IRP 합산 900만원), 가입 가능한 연금펀드·TIGER ETF 라인업, 평생연금·TDF 시리즈 운용 전략, 연금 수령 시 분리과세 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

미래에셋증권 연금저축계좌 | 600만원 한도·연금펀드 라인업·세액공제 구조

삼성증권 IRP의 연 700~900만원 세액공제 한도(연금저축 합산), 위험자산 70% 한도 안에서 운용 가능한 KODEX ETF·삼성자산운용 펀드 라인업, 정기예금·ELB 안전자산 비중, 퇴직금 의무 입금 규정과 연금 수령 분리과세 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

삼성증권 IRP | KODEX ETF·삼성자산운용 펀드 라인업과 세액공제 구조

2026년 기준 IRP 계좌를 운용 중인 증권사·은행별 평균 수익률·편입 가능 ETF·수수료를 비교합니다.

2026년 IRP 수익률 비교 | 증권사·은행별 운용 성과

연말정산 공제 항목(인적·카드·의료비·교육비·월세·기부금·연금·ISA)별 한도와 환급 극대화 전략을 단계별로 정리합니다.

연말정산 환급 극대화 | 세액공제 항목별 한도 한눈에

미래에셋증권 IRP의 가입 절차, 연 700~900만원 세액공제 한도(연금저축 합산), 운용 가능한 ETF·펀드·예금 라인업, 연금 수령 과세 구조를 공시 기준으로 정리합니다.

미래에셋증권 IRP | 세액공제 한도와 운용 자산 라인업

연금저축(연 600만원)·IRP(추가 300만원) 세액공제 한도, 13.2~16.5% 공제율, 연금 수령 시 연금소득세(3.3~5.5%) 분리과세, 중도해지 시 기타소득세 16.5% 구조를 정리합니다.

IRP·연금저축 | 세액공제 900만원 한도와 연금 수령 과세 구조

연말정산 13월의 월급을 위한 인적공제·신용카드 공제·연금저축 세액공제·월세·의료비·기부금 항목별 한도와 환급 흐름을 정리합니다.

연말정산 | 인적공제·세액공제·환급 시뮬레이션 따라하기

연봉·인적공제·신용카드·연금저축/IRP·월세·의료비·기부금 등 주요 공제를 입력하면 연말정산 결정세액·환급/추징을 추정합니다.

연말정산 환급액 계산기 | 주요 공제 항목 합산

총급여·납입액(연금저축 600만원, IRP 300만원 한도)을 입력하면 13.2%/16.5% 공제율 적용 세액공제 환급액을 계산합니다.

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IRP·연금저축 | 세액공제 900만원 한도와 연금 수령 과세 구조

연말정산 | 인적공제·세액공제·환급 시뮬레이션 따라하기

연말정산 환급액 계산기 | 주요 공제 항목 합산

IRP/연금저축 세액공제 계산기